每經編輯｜張錦河    

北京時間3月15日晚，美股三大指數均大幅低開，隨后，納指、標普500指數跌幅擴大。截至發稿前，道指跌1.66%，納指跌1.25%，標普500指數跌1.55%。

瑞士信貸開盤跌近30%，續創歷史新低，后跌幅收窄，截至發稿前下跌16.10%。此前瑞士信貸一年期信貸違約掉期（CDS）接近1000個基點。

地區性銀行股集體下挫，第一共和銀行跌超25%，西太平洋合眾銀行跌逾15%，阿萊恩斯西部銀行跌超7%。此外，美國銀行跌2.12%、富國銀行跌3.78%、花旗跌4.92%、摩根大通跌4.19%。

央視報道，作為瑞士信貸最大和最重要股東之一的沙特國家銀行此前宣布，排除向瑞士信貸進一步注資的可能性。

另有報道指出，瑞士信貸發布的2022年報告稱，已發現財務報告內部控制的“重大弱點”。這家瑞士第二大銀行正試圖從一系列嚴重損害投資者和客戶信心的丑聞中恢復過來，其去年第四季度客戶資金流出量超過1100億瑞郎。

當地時間周一，投資理財暢銷書《富爸爸窮爸爸》的主要作者羅伯特·清崎表示，因為美國債市正在崩潰，他預測下一個倒閉的銀行將是瑞士信貸。

據悉，瑞士信貸成立于1856年，有167年歷史，總部設在瑞士蘇黎世，是全球第五大財團，瑞士第二大銀行。2022年，入選《財富》世界500強排行榜，位列第494位。

公開資料顯示，2022年瑞士信貸總資產3.97萬億元，總負債3.63萬億元，其中存款1.74萬億元。

瑞信自曝財報程序存“重大缺陷”，CEO：員工人數已經削減8%

據澎湃新聞，3月14日，瑞信官網發布年度報告，稱在2022財年和2021財年的報告程序中發現“重大缺陷”，事關未能在財務報表中設計和維持有效的風險評估，并正在采取補救措施。

“就本集團對截至2022年12月31日財務報告程序的內部控制的有效性，普華永道發表了否定意見。”瑞信稱，缺陷涉及未能設計和維持有效的風險評估，以查明和分析財務報表中重大錯報的風險。

這一重大缺陷還造成了另一個問題，即管理層沒有設計和維護對現金流量表的分類和列報的有效控制。

瑞信表示，集團正采用一項新計劃，以修復過去兩年報告和控制程序中的“重大缺陷”，但可能需要花費“大量資源”。

不過，瑞信同時稱，與美國證監會（SEC）的討論已經完成，集團再次確認了此前于2023年2月9日發布的2022年財務業績，以及2021年和2020年年度財務業績（均包含在2022年年度報告中）維持不變。

此前，瑞信推遲了2022年年度報告和薪酬細節的發布。其原定于3月9日發布報告，但3月8日晚間接到SEC電話，對瑞信2019財年和2020財年的現金流量表的修訂及相關控制提出評論和問題。

上證報中國證券網報道，在14日發布2022年年報后，瑞士信貸首席執行官（CEO）Ulrich Koerner在投資者會議上表示，一切皆在改善。

根據該行周二發布的年度報告，其客戶資金外流在2022年四季度達到了前所未有的水平。同時該行證實，由于客戶資金外流，它還動用了流動性緩沖資金。

Koerner表示，資金外流水平還沒有逆轉，但流出量已顯著減少。銀行的重組正在推進，員工人數已經削減了8%。他說，盡管硅谷銀行的倒閉正在給整個金融系統帶來沖擊波，但瑞士信貸的投資者沒有理由擔心。

瑞士信貸自去年開始進行了重大戰略轉變，同時采取了更多直接措施來吸引客戶存款。

Koerner說：“我們希望找回我們失去的一切，而一旦達到了這個目標，我們就會超越，再次發展業務。”

年報顯示，瑞士信貸預計今年將再次出現大幅虧損，因為公司正在進行復雜的重組，包括分割其投資銀行和出售與其主要財富部門不相匹配的業務。

金融危機以來最慘，瑞信去年巨虧超70億美元

瑞士信貸這些年發生了什么？

據了解，2021年，瑞士信貸遭受了ArchegosCapital爆倉和GreensillCapital倒閉的“雙重暴擊”，令該公司蒙受了幾十億美元的損失，迫使其投行主管和首席風險官離職。此外瑞信在涉嫌幫毒販洗錢的訴訟風波中被判處有罪，成為瑞士歷史上第一家在刑事案件中被判定有罪的大型銀行。

今年6月，瑞士聯邦刑事法院裁定，瑞士信貸集團和其一名前雇員在幫助保加利亞犯罪團伙洗清與可卡因販運有關的資金方面有罪。

該法院裁定，瑞士信貸沒有采取足夠措施避免該犯罪團伙成員洗錢， 檢察官稱該犯罪團伙向歐洲運送了數噸可卡因，并通過瑞士信貸洗錢數百萬美元。該法院對瑞士信貸處以約210萬美元的罰款，并命令瑞士信貸向瑞士政府支付約2000萬美元。

當地時間2022年3月24日，瑞士蘇黎世，瑞士信貸集團。圖片來源：視覺中國

去年，韓國人比爾·黃(Bill Hwang)管理的對沖基金Archegos對幾只股票的高杠桿押注崩盤，震驚了華爾街并引發監管機構的調查。 基金經理Bill Hwang單日虧損超百億美元、被稱為“史上最大單日虧損”。 瑞信僅因Archegos一案就遭受了55億美元的損失 ，更不用說對其聲譽和商譽造成的廣泛損害了”。 瑞信高層甚至是在Arch egos被強制平倉前的幾天，才了解到瑞信對該基金的敞口。

此外，2021年3月初爆發的英國Greensill Capital金融公司破產事件，也令瑞信壓力倍增。

Greensill成立于2011年，專門從事供應鏈融資，這是一種短期現金墊款的融資形式，可以讓企業延長支付賬款的時間。Greensill將這些現金墊款包裝成債券類證券，給投資者帶來比從銀行存款中獲得更高的收益。瑞信的基金是Greensill這些證券的主要買家。

2021年，瑞信將掌管的100億美元的投資基金，用于Greensill的供應鏈融資貸款項目。然而，Greensill的破產給了瑞信沉重一擊，100億美元的投資僅追回了70億美元。

瑞信此前表示，截至2021年底，已向Greensill提交了5份保險索賠，對應的瑞士信貸資產管理風險敞口約為12億美元。

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